Содержание:

Налоговый вычет на жильё по военной ипотеке

Своим правом можно воспользоваться лишь раз в жизни, тем более что по государственной программе «Военная ипотека» налоговый вычет обладает некоторыми особенностями. Рассмотрим их подробнее.

На какую сумму можно получить возврат налога?

Согласно правилам российского налогообложения, а именно статье 220 налогового кодекса, работники, уплачивающие подоходный налог с заработной платы, при покупке жилья имеют право на возврат 13% от стоимости приобретённого жилья.

Такая льгота существенно поможет облегчить уплату кредита. Возврат уплаченного налога могут получить все граждане России и лица, постоянно проживающие на территории РФ и имеющие право на официальное устройство на работу или на службу.

Благодаря дополнительной помощи государства, семья военнослужащего может существенно сократить собственные расходы.

Важно знать, что есть случаи, когда льгота по возврату налога не предоставляется:

  • Если квартира приобретается у взаимозависимых лиц: это могут быть близкие родственники или работодатель.
  • Если купленное жилье фактически оплачивается другим лицом. Это может быть не только частное лицо, но и государственные органы.
  • Если вычет уже был получен ранее при оформлении иной сделки.

Получается, что по программе «Военная ипотека» вычет налога формально получить нельзя, так как основная сумма кредита выплачивается не за счёт личных средств участника накопительной системы, а из Федерального бюджета, то есть фактически за счёт другого лица.

Однако, если при покупке недвижимости военный дополнительно использовал собственные средства, то по закону он имеет право на налоговую льготу. Она в общей сумме не может превышать 2 млн. рублей.

Кроме того, имущественный вычет по военной ипотеке можно получить на средства, полученные в результате инвестирования накоплений, имеющихся на личном счёте или иных средств, установленных законом.

В этом случае, чтобы воспользоваться налоговой льготой на возмещение НДФЛ при военной ипотеке, придётся сохранять каждый чек, накладную, копии договоров со строительными компаниями, чтобы все траты были подтверждены документально.

Если жилье куплено на вторичном рынке, то затраты даже на капитальный ремонт не будут компенсированы налоговым органом.

Ещё один серьёзный момент: 13 процентов от военной ипотеки нельзя получить сразу единой суммой. Ежегодно военнослужащий может получить на руки только средства в размере суммы уплаченных налогов, а остальная сумма переносится на будущий год. Можно заранее посчитать, сколько денег государство обязано вам вернуть в нынешнем году.

Пример расчёта:

Военнослужащий А. приобрёл квартиру за 3,2 млн. рублей, из которых 2,2 млн. перечислены из Федерального бюджета.

Оставшуюся сумму в размере 1 млн. рублей он выплатил из собственных средств. Налоговый вычет на неё составил 13%, то есть А. имеет право на возврат 130 тыс. рублей.

В текущем году уплаченные налоги составили 60 тыс. рублей, поэтому за этот год ему будет возвращено только 60 тыс. рублей, а остальная сумма будет возвращена в последующие годы.

Как можно вернуть налог при военной ипотеке?

Стоит понимать, что военная ипотека и возврат 13 процентов налогового вычета осуществляется после подачи декларации, подтверждающей понесенные расходы на приобретение недвижимости.

Чтобы по программе Военная ипотека вычет налога был осуществлён в соответствии с законодательством и на основании декларации, нужно обратиться в налоговые органы по месту проживания и написать заявление о предоставлении соответствующей льготы.

К заявлению прикладывается пакет документов, подтверждающий факт совершения сделки и размер вложенных средств:

  • Кредитный договор, заключённый с банком.
  • Документ о праве собственности на жилье.
  • Документы, подтверждающие, что в сделке участвовали средства, полученные не из Федерального бюджета, на которые можно получить льготу по закону.
  • Все платёжные документы, касающиеся проведённого ремонта и затрат на него. В итоге на этот размер затраченных средств тоже можно будет впоследствии получить налоговый вычет по военной ипотеке.
  • Справка о доходах заёмщика и об уплаченных им налогах.

Документы можно предоставлять не только лично, но и по почте, это особенно важно для офицеров, служащих в отдалённых районах и приобретающих квартиры далеко от места службы.

Документы пересылаются ценным письмом, в которое обязательно вкладывается опись предоставленных документов.

Минусом отправки по почте становится то, что если что-либо было оформлено неправильно, вы узнаете об этом только после получения письменного ответа, а потом документы придётся собирать заново.

Заявление в каждом конкретном случае будет рассматриваться отдельно, и бывает так, что даже если сделки были заключены на одинаковую стоимость, размер льготы в натуральном выражении может быть разным.

По закону возврат уплаченного налогового сбора можно получить при покупке жилья любого типа, в том числе квартир в новостройках без отделки, квартирах вторичного рынка, частных домов с земельными участками, а также при приобретении недостроенного жилья и участии в долевом строительстве.

Трудности при получении налогового вычета

Хотя в законе о программе «Военная ипотека» возврат налога прописан чётко, на практике возникает немало проблем, связанных с возвратом собственных денег.

  1. Во-первых, бывает непросто доказать, какая именно сумма была внесена из собственных средств и сколько составили доходы от инвестирования денег, имевшихся на накопительном счёте.
  2. Во-вторых, на местах были случаи, когда на заявление налоговые органы отвечали отказом вообще без объяснения причин.

Военная ипотека и налоговый вычет через суд — это крайняя мера отстаивания своих прав. Перед этим необходимо получить консультации юриста по военной ипотеке, чтобы быть уверенным в своей правоте.

Как вернуть подоходный налог при покупке квартиры в ипотеку

Как известно в наше время обзавестись собственным жильем достаточно сложно. Одним из вариантов является помощь от государства в покупке квартиры или оформление ипотеки. Причем можно попытаться совместить эти два события. То есть, взять ипотеку для покупки квартиры и вернуть часть денег за уплаченные в банк проценты. Для этого необходимо соблюсти все правила, установленные налоговым законодательством для того, чтобы можно было провести возврат 13-ти процентов налога, уплаченного вами государству со всех своих доходов. Также необходимо знать, какие документы для этого необходимо подготовить. В какое время можно обратиться в налоговую. Какую сумму денег можно вернуть максимально.

Налоговый кодекс объемный и информация в нем не всегда доступна для понимания простым людям без юридических навыков. О том, как можно вернуть 13-цать процентов за покупку квартиры вы можете подробно ознакомиться в статье на нашем сайте. Стоит знать, что между возвратом 13-ти процентов от покупки квартиры и возвратом 13-ти процентов от покупки квартиры в ипотеку имеются существенные различия, которые стоит учитывать, подавая документы в налоговую инспекцию. Тем, кто получает зарплату в конверте и не делает от своих доходов 13-ти процентных отчислений на счета уполномоченных органов можно даже не тратить свое время и не заниматься изучением информации. Для неофициально трудоустроенных или тех, кто получает зарплату неофициально, вернуть часть подоходного налога будет невозможно.

По всем возникшим вопросам вы можете обратиться за помощью к специалистам, работающим с налоговым законодательством регулярно. Консультанты нашего сайты своевременно отслеживают все изменения в законах, в том числе и в отношении статьи 220 НК. Данная статья регулирует порядок возврата части подоходного налога при покупке квартиры, как в ипотеку, так и за собственные средства.

Все ответы на вопросы, полученные через форму обратной связи, предоставляются бесплатно.

Купили квартиру в ипотеку

Для начала мы разберемся с тем, как осуществить возврат 13-ти процентов от денег, уплаченных банку. Стоит сразу же отметить, что возвращаются не деньги от основного долга, а только часть от уплаченных процентов. Если вы хотите, чтобы можно было получать деньги регулярно (в пределах установленного лимита), документы в налоговую необходимо подавать ежегодно. Подаются они в начале года, чтобы можно было подсчитать сумму, положенную к возврату по итогам прошлого года. Что представляет собой возврат 13-ти процентов в случае ипотечного кредитования? Проще разобрать на примере. Вы покупаете квартиру стоимостью один миллион рублей. В ипотеку он берет эту же сумму, но выплачивать банку он будет, например, один миллион четыреста двадцать тысяч рублей. Соответственно, сумма процентов составит 420 000 рублей. И вот от этой суммы вы и сможете вернуть деньги, а точнее 13-ть процентов, что будет равняться 420 000*13% = 54 600. Подводим итог, вернуть от налоговой вы сможете только 54 600 рублей. Соответственно, чем больше стоимость квартиры, тем больше сумма займа, тем больше сумма процентов, тем больше сумма возврата. Максимально можно вернуть только триста девяносто тысяч рублей (13 % от 3000 000). Данный лимит установлен налоговым законодательством и изменению в большую или меньшую сторону не подлежит. Причем, возвращаются только деньги, которые уже были уплачены в банк и этому имеется документационное подтверждение в виде чека или платежки. В отличии от возврата денег при покупке квартиры за собственные средства, установленный лимит является сгораемым.

При повторном оформлении в ипотеку еще одного жилого помещения остатки от 390 000 рублей не возвращаются. По теме расчетов еще хотелось бы отметить, что за год можно вернуть не больше чем было уплачено в налоговую за доходы предыдущего года. С учетом зарплаты размером в 10 000 рублей, за 12 месяцев налоговая инспекция получила от вас через работодателя 10 000 руб*13%*12= 15 600 рублей. Если брать в расчет рассмотренный выше пример, то свои 54 600 вы будете получать несколько лет. Если, конечно, зарплата не увеличится. По всем вопросам в отношении расчета и правил получения возврата подоходного налога с учетом ваших данных вы можете обратиться к консультантам нашего сайта совершенно бесплатно.

Понятие военной ипотеки и возврат налога

Понятие военной ипотеки подразумевает участие государства в приобретении жилья для определенных слоев населения. Точнее для определенных – для военнослужащих. Сначала давайте разберем категории людей, которые вообще не имеют права обращаться в налоговую за вычетом:

  • официально не трудоустроенные граждане;
  • если гражданин покупает квартиру у родственников (дети у родителей, муж у жены и т.д.);
  • в случае, когда стоимость квартиры оплачивает не соискатель вычета, а посторонняя сторона (государство, работодатель и т.д.);
  • при условии, что гражданин уже воспользовался правом вернуть деньги и исчерпал свой лимит.

Так как по военной программе покупка квартиры производится из федеральных денежных средств, то будущие владельцы лишаются права вернуть себе часть денег.

Тоже самое происходит и в случае участия в программах для молодых семей или государственных субсидий на строительство. Или при покупке жилой площади с использованием материнского капитала. Но и здесь бывают исключения. Ведь квартира может стоить 1000 000 рублей, а материнский капитал всего 450 000 рублей (например). Оставшиеся 550 000 рублей гражданин доплачивает из собственных средств или из кредитных. Значит, он имеет право на возврат 13-ти процентов от 550 000 рублей (собственные средства) или на возврат части денег от суммы переплаты в банк (ипотека). Лимит по собственным средствам составляет 260 000 рублей (13 % от 2000 000), лимит по кредитным процентам составляет 390 000 рублей (13 % от 3000 000). Разница в том, что по ипотеке (также и по военной) правом на возврат можно воспользоваться один раз. Не зависимо от суммы хоть 10 000 рублей, хоть все 390 000 рублей. А вот если вы возвращаете сумму налогового вычета при лимите 260 000 рублей (в установленных законом случаях), то остатки по лимиту сохраняются. Например, вы купили квартиру после первого января 2014 года, получили за нее вычет 80 000 рублей. Остается еще 180 000 рублей. Их вы можете вернуть за обучение, медицинское обслуживание или за покупку еще одной квартиры. Хотелось бы заметить, что вернуть часть денег в случае оформления военной ипотеки можно на материалы и услуги по отделке жилья в новом доме. Причем нужно понимать разницу между отделочными работа в только что построенном доме и капитальным ремонтом жилья на вторичном рынке.

Документация и способы

Возврат денег за купленное жилье хоть из своих денег, хоть с использованием военной ипотеки предполагает подтверждения всех возмещаемых расходов. Для этого вы должны предоставить в налоговую следующие документы:

  • паспортные данные;
  • свидетельство собственности;
  • договор о военной ипотеке (ну или об обычном кредите);
  • порядок расчетов с банком по процентам и погашению основного долга;
  • чеки или иные бумаги, подтверждающие, что оплата за жилое помещение и/или кредит была произведена;
  • справку о том, что налог с доходов за предыдущий год был перечислен (берется у работодателя);
  • подтверждение того, что помимо средств со стороны (государство, работодатель) в сделке были использованы и собственные деньги;
  • документационное подтверждение затрат на отделочные работы и материалы.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы. Более подробно с полным списком документов вы можете подробно ознакомиться в статье на нашем сайте. Или получить консультацию у дежурного юриста на сайте. Получить вычет, в том числе и по военной ипотеке, можно через работодателя или обратившись в налоговые органы. Документы необходимо будет предоставлять в любом случае в налоговую. Если вы решите получить деньги через инспекцию это можно будет сделать только в начале нового налогового периода. Заявление вы можете подать в начале нового года. Выплата будет единоразовой (например, положено вам получить 16 000 рублей по итогам прошлого года вот их и получите). Если вы решите получить вычет через работодателя, то после предоставления всех нужных бумаг в налоговую инспекцию вам дадут справку – подтверждение вашего права. И получить всю сумму сразу по месту трудоустройства не получится. Просто каждый месяц с вас не будут удерживать подоходный налог. Эта сумма будет получена вместе с зарплатой до тех пор, пока вычет не исчерпает себя. Зато, по месту работы можно оформлять возврат денег, не дожидаясь, начала следующего года.

Налоговый вычет при покупке квартиры по военной ипотеке

Покупка жилья для граждан, осуществляющих службу, является актуальным вопросом. Военнослужащие, работая в своей сфере, пользуются проектами, разработанными для них государственными органами. С целью приобретения жилого помещения они могут стать участниками программы военной ипотеки. Денежные средства для этого мероприятия выделяются НИС (накопительной ипотечной системой). Это право реализуется спустя 3 года после заключения контракта о начале службы.

Таким способом государство помогает людям приобретать недвижимость по выгодным и доступным ценам, а кредитным учреждениям пользоваться спросом среди потенциальных получателей денежных средств в займ. После оформления ипотеки военнослужащий вправе получить возврат ранее уплаченных налогов.

Основания для получения

Правом на участие в ипотечном кредитовании гражданин, обладает согласно федеральному закону под номером 117, действующему с 20 августа 2004 года. Налоговый вычет по военной ипотеке человек может оформить, руководствуясь 220 НК. Для его оформления гражданину необходимо:

  • стать участником программы;
  • осуществлять вклады за счет личных средств;
  • иметь затраты, соразмерно которым, удерживается НДФЛ организацией, где происходит служебная деятельность.

ВАЖНО! Заявителю налоговая инспекция возвращает не всю сумму потраченных денежных средств, а только определенную часть, которая раньше была уплачена в качестве дополнительных взносов.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Согласно законодательству (статье 220 НК), люди, которые официально трудоустроены, организации платят налоги, взносы в Пенсионный фонд, ФСС, в случае приобретения квартиры, дома, комнаты, имеют возможность осуществить возврат только 13% (максимум 260 000 рублей) от общей стоимости недвижимости по военной ипотеке. При использовании служащим своих средств, он может реализовать это право. Вернуть НДФЛ можно со стоимости, которая не превышает 2 000 000 рублей.

Расходы, позволяющие получить вычет

Налоговый вычет при использовании военной ипотеки получают с учетом суммы, лично внесенной заявителем, так как часть расходов несет государство. Если человек не осуществлял их, то жилье считается приобретенным за счет государства, значит, получение имущественного налогового вычета не реализуется.

Налоговый вычет при покупке квартир по военной ипотеке предоставляется при следующих расходах:

  • человек вносил свои собственные средства для того, чтобы увеличить сумму для приобретения жилого помещения;
  • военнослужащий осуществлял взнос с целью погашения процентов по кредитной программе;
  • зафиксирован факт расходов на работы по отделке жилья (в случае покупки материалов в строящемся многоквартирном доме);
  • у получателя были издержки на разработку проекта или сметы для постройки дома.

В некоторых случаях, служащему определенный период времени снимать квартиру, если он еще не вступил в программу, а служебного жилья в наличии нет. После того, как она приобретается по данному проекту, компенсации за наем не предполагаются, так как место прохождения службы должно обеспечить человека временным жильем.

ВАЖНО! Военнослужащему необходимо знать, что возврат по имущественному налогу, не реально получить единовременно. Каждый год он будет получать столько денежных средств, сколько составляла оплата налога на доходы физических лиц в год за счет его трудовой деятельности.

Возврат при продаже жилья

Случаются ситуации, когда военнослужащий желает продать ранее приобретенное жилое помещение. Только возврат, предполагаемый при этой процедуре значительно меньше – не более 1 000 000 рублей. Реализовать такое право реально, если недвижимость принадлежала владельцу больше трех лет, но не менее пяти лет. Если после оформления квартиры или дома в собственность прошло 5 лет, налоговая инспекция об этой сделке не извещается, человек не может реализовать процедуру.

Если военнослужащий имеет основание для возврата денежных средств, пределом будет считаться налог, которые уплачивается с дохода при отчуждении имущественного объекта.

Механизм оформления

Оформление возврата подлежит реализации только после регистрации права собственности в реестре недвижимости. Например, если жилье приобретено в 2017 году, то в 2018 году военнослужащий может обращаться в налоговую инспекцию, чтобы подать декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и прилагающиеся к ней документы.

В декларации указываются данные о налогоплательщике, собственности, затратах и расходах участника программы, доходах, которые получены в результате трудовой деятельности с указанием ежемесячных выплат.

Вместе с ней необходимо подготовить следующие данные:

  • заявление, где изложена просьба о предоставлении ранее произведенных расходов на покупку дома или квартиры;
  • копия договора с кредитным учреждением;
  • выписка из ЕГРН, где зафиксирован факт принадлежности недвижимости заявителю, либо свидетельство, подтверждающее право собственности;
  • справка, свидетельствующая о доходах с места заработка человека;
  • чеки и другие платежные документы, говорящие о передаче денежных средств в качестве расчета за покупку.

ВАЖНО! О расчете ранее уплаченных сумм можно говорить как при приобретении квартиры в новостройке, строящемся доме, а также вторичном жилье.

Кредитование для служащих считается мерой социальной помощи в получении собственного жилого помещения, которое будет являться собственностью, кроме того, такая ситуация не требует предоставления места проживания человеку со стороны государственных органов.

Вернут ли подоходный налог по военной ипотеке?

Чтобы была возможность получить налоговый вычет по военной ипотеке, нужно знать и соблюдать некоторые правила. Но начнем с азов налогового законодательства.

При получении денежных средств от ведения трудовой деятельности, продажи имущества и т. д. граждане отчисляют государству налог . Он называется НДФЛ.

Отчисления на доходы в России на сегодняшний день составляют 13%. Их выплата является обязанностью гражданина РФ. Нарушение перечислений налога преследуется законодательно.

Но кроме обязанностей в Налоговом Кодексе предусмотрены и определенный льготы. Так что давайте сконцентрируемся на более приятной теме. 🙂

Кто получает возврат налога при покупке жилой недвижимости

Выплачивая НДФЛ, некоторые граждане имеют льготную возможность вернуть себе перечисленные государству 13% от своей прибыли. Она возникает при покупке или строительстве жилья и некоторых других расходах. В этом случае средства, которые гражданин перечислил государству ранее в виде НДФЛ, будут ему возвращены.

А вот если для приобретения жилья были использованы чужие средства (спонсора, работодателя и т. д.), покупатель не может претендовать на возврат чужих затрат. В этом случае получить обратно перечисленный налог по закону невозможно.

Таким образом получается, что если заплатил подоходный налог сам, то при определенных условиях, его можно вернуть. А вот если покупка была совершена с помощью чужих средств, значит НДФЛ гражданин не платил и получается, что вернуть того, чего не было, невозможно.

О других условиях, необходимых для получения налогового вычета читайте в статье « Возврат подоходного налога при покупке жилья » или посмотрите это видео.

В чем смысл военной ипотеки

Военной ипотекой называются средства накопительно-ипотечной программы (НИС), используемой военнослужащими при приобретении недвижимости (квартиры, дома или их доли). Приобрести жилье по этой программе можно спустя 3 или более лет после заключения контракта.

Каждый год на счет служащего по контракту перечисляются средства с государственных счетов. При покупке жилья эти деньги используются после подачи рапорта на оплату первого взноса. Остальные средства на недвижимость будут получены в ипотечном банке, который кредитует данную категорию населения.

Размер получаемых кредитных средств ограничен. В 2015 году он составлял 2,2 миллиона руб. Возмещение средств кредита осуществляет государство из федеральных ресурсов.

Почему при использовании НИС не возвращают 13%

При оплате жилья средствами НИС своих денег военнослужащий не тратит. Все расходы по покупке жилья и оплате кредита несет государство.

Гражданин дополнительных расходов не несет. В таком случае и вернуть их ему не удастся. Как можно вернуть то, чего не давал? Поэтому права на получение выплаченного ранее 13% налога у него не будет.

Но это не приговор. Возможности, все-таки, имеются…

Кто может воспользоваться возвратом НДФЛ при участии в программе военной ипотеки

Средства военной ипотеки — это государственные выплаты. Однако, существуют случаи, при которых гражданин, использующий НИС для покупки жилья, тратит и свои личные деньги. Это происходит, если:

  • Средства государственной дотации не перекрывают стоимости жилья. В этом случае гражданин добавляет к ним свои накопления или обращается за кредитом в коммерческий банк.
  • Приобретенное жилье нуждается в проведении отделочных или ремонтных работ (но это только в случае покупки недвижимости на этапе строительства).

И в этих случаях появляется возможность воспользоваться льготой по имущественному вычету.

Особенности расчета возврата НДФЛ

Если гражданин использовал свои средства в дополнение к военной ипотеке на покупку или ремонт жилья, получить возврат 13% налога ему удастся, учитывая следующие особенности.

1. Сумма собственных расходов, дополняющих НИС, с которой будет произведен возврат НДФЛ, лимитирована. В настоящее время максимальный её размер 2 миллиона руб. Если итоговая цена жилой недвижимости больше, то к расчету будет приниматься только максимально установленный лимит.

Пример. Военнослужащий Присягин Р.К. при покупке квартиры для своей семьи к средствам военной ипотеки доплатил 2,7 млн.. В этом случае, ему удастся вернуть 260 000 рублей (это 13% от 2 миллионов).

2. Субсидированные государственные средства (материнский капитал и прочие), внесенные военнослужащим как часть оплаты жилища, не будут учитываться при расчете возврата.

Пример. Если личных средств было использовано 908 000 рублей, 408 000 из которых составлял сертификат материнского капитала, то вернуть удастся 65 000 (это 13% от суммы в 500 000).

3. Если при покупке используются займы, то в договоре на их получение должно быть указано назначение (на ремонт квартиры, на покупку жилья и т. д.)

Список документов для получения возврата НДФЛ

Если у Вас есть право даже при получении военной ипотеки вернуть 13 процентов налога, то нужно будет собрать пакет документов и заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Если Вам нужна помощь в заполнении этого налогового документа, Вы всегда можете оставить заявку на нашем сайте . Только профессионал сможет с первого раза гарантированно заполнить декларацию, которую с удовольствием примет налоговый инспектор.

Чтобы получить возврат НДФЛ, нужно предоставить в налоговую инспекцию следующие документы:

  1. Документ, подтверждающий получение дохода в предыдущем периоде и размере выплат НДФЛ с него. Это справка 2-НДФЛ.
  2. Декларация 3-НДФЛ, которую Вы заполняете самостоятельно или используете помощь специалистов .
  3. Договор купли-продажи недвижимости.
  4. Правоустанавливающий документ (свидетельство о гос регистрации).
  5. Договор с банком на предоставление кредита в рамках НИС.
  6. Договор целевого кредитования.
  7. Справка о выплаченных процентах по договору целевого назначения.
  8. Документы, подтверждающие участие личных средств .
  9. Счета, чеки договора на производство ремонта или отделочных работ.
  10. Заявление на возврат налога с указанием личного счета для перечисления денег.

Подробнее обо всех этих документах можно прочитать в отдельной статье на нашем сайте.

Если у Вас остались вопросы или хотите разъяснить конкретную ситуацию, то пишите внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием! 🙂

Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

Чтобы приобрести недвижимость необходимо произвести большие капиталовложения. Поэтому часто квартиры и дома приобретаются при помощи заёмных денежных средств. Ипотека подразумевает долгосрочное обязательство, и каждый заёмщик должен в течение длительного периода времени планировать ежемесячные расходы с учётом значительной суммы, которая будет идти на оплату банковского кредита.

Государство в лице законодателей, проявляя заботу о своих гражданах, издаёт отдельную статью НКРФ (ст. 220), которая предполагает возврат определённой доли процентной ставки по ипотеке.

Кредитодержатель может получить 13% возмещения. Для этого ему необходимо собрать пакет документации и предоставить её в соответствующие органы, которые занимаются данными выплатами. Кроме этого возврат процентов по ипотечному кредиту в 2018 году могут получить только те заёмщики, которые получают официальные доходы, а не в конверте.

Итак, какие нужны документы, куда их предоставлять и какие существуют нюансы в данном деле?

Необходимые документы для получения процентов по возврату

Возврат ипотечного налога может производиться по мере уплаты банковскому учреждению процентов по кредиту. Если заёмщик хочет, чтобы возврат производился постоянно, тогда ему необходимо один раз в год представлять следующие документы:

  • свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия;
  • договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии;
  • график платежей — должен выписать сотрудник банка;
  • справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы;
  • кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.

Важно! Оригиналы документов обязательно должны быть на руках у заёмщика, так как специалист ИФНС может потребовать их на сверку и заверение.

Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.

Если во время уплаты ипотечного кредитора происходит смена кредитора, тогда в налоговую инспекцию нужно представить сведения о переуступке кредитного портфеля другому банковскому учреждению. Если кредит был оформлен в иностранной валюте, тогда понадобится перерасчёт в рубли по курсу Цетробанка на дату погашения. Этот перерасчёт можно произвести в офисе банка, а его сотрудники представят справку с данными сведениями.

Способы получения вычета

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке может производиться двумя способами:

  • по окончании календарного года. Заёмщик получает всю сумму на пластиковую банковскую карту;
  • в течение года, ежемесячно, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя или другого налогового агента.

Чтобы получать возврат процентов у работодателя, необходимо ему предоставить пакет документации, который можно получить в налоговой инспекции.

Но сам работодатель ничего платить не будет, он просто не будет удерживать налоги на заработную плату, пока сложившаяся сумма не станет равной фактически уплаченным процентам за год.

Нюансы данного дела

Возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку производится до тех пор пока выплачивается кредит. В 2018 году заёмщик может предъявить государству процентную ставку в случае рефинансирования ранее полученного займа. Раньше налоговая инспекция не рассматривала этот пункт Кодекса, так как рефинансирующая ссуда направлялась на погашение старого кредита и являлась нецелевой.

Граждане, которые выступают созаёмщиками, изучая данный Закон на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, не представляют о том, что у них могут возникнуть непредвиденные сложности. Ведь счёт в банковском учреждении открывается на одного из заёмщиков, поэтому второму специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов и в открытии дела на уплату процентов.

Внимание! Могут возникнуть сложности, если заёмщик оплачивает кредитные платежи через банкомат, так как в поступающей квитанции в банк нет указания фамилии, имени и отчества плательщика.

Бывают такие случаи, когда квартира общая, то есть определёнными долями владеют супруги или другие родственники. Вычет в таком случае будет распределяться в соответствии с долями совладельцев. Но передать свою долю вычета один участник другому не может. Также будет распределён вычет при общей совместной собственности, но по желанию владельцев помещения. Чтобы налоговая инспекция произвела распределение вычета, им необходимо написать заявление и предоставить его в ИФНС вместе с другими заполненными бланками. По желанию владельцев можно распределить ипотечный вычет в пользу одного из них.

Важно знать!

При приобретении жилого помещения без отделки или при возведении дома в налоговый вычет дополнительным пунктом можно включить расходы:

  • на приобретение стройматериалов;
  • составление проектно-сметной документации;
  • оплату мастерам работы по строительству или отделке;
  • подключение инженерных систем дома и другое.

Налоговая инспекция может принять к вычету расходы на достройку индивидуального дома, но только в том случае, если в договоре купли-продажи указано, что жильё было приобретено именно на этапе незавершённого строительства или квартиры без отделки.

Какие расходы не включаются?

В Кодексе РФ отмечается, что возврат ндфл с процентов по ипотеке производится только на расходы, произведённые за собственный счёт заёмщика или за счёт займа. Не включаются по вычету расходы, которые были произведены за счёт субсидий государства, материнского капитала или других соцвыплат.

Основные требования налоговых органов

1. Целевой характер займа — это одно из основных требований, которые выдвигает налоговая инспекция. Соответственно, в договоре должна присутствовать строка с описанием конкретного объекта недвижимости и должна быть указана стоимость данного объекта.

2. Если у заёмщика имеется задолженность по налогам, тогда налоговая инспекция может не выдать положительный ответ на получение вычета. Но он может в течение нескольких дней погасить долги и принести специалистам ИФНС квитанцию об оплате.

Кто имеет право на возврат вычета при приобретении квартиры в ипотеку?

Получить налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку имеют право:

  1. Граждане, которые получают его впервые. Ведь воспользоваться этим правом можно только один раз в жизни.
  2. Граждане, которые получают официальную зарплату. Если человек оформлен на нескольких работах, тогда он имеет право получить возврат на общую сумму заработка.
  3. Оформить возврат можно не только, предоставляя доходы с постоянного официального места работы, но и, например, с оплаты за аренду недвижимости, если она также оформлена официальным договором.
  4. Иностранцы, являющиеся резидентами РФ, то есть живут и работают на территории России более 183 дней за год.

Кто не имеет право получить возврат налогового вычета?

В законодательстве указываются категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на получение возврата. К ним относятся:

  • неработающие граждане пенсионного возраста;
  • бизнесмены, использующие специальные налоговые режимы;
  • женщины, которые находятся в отпуске после родов и по уходу за ребёнком до 1,5 лет.

Совет! Женщины, находящиеся в декрете, могут воспользоваться данным правом, если они выйдут на работу и оформят все необходимые документы.

Порядок и общая процедура возврата

Можно не спешить сразу после оформления квартиры в ипотеку подавать документы для получения вычета. Заёмщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трёх лет с момента приобретения недвижимости. Ведь необходимо ещё совершить несколько платежей по займу, чтобы отчисления соответствовали сделанным платежам.

Общий порядок возврата налогового вычета по ипотечному кредиту заключается в таких этапах:

  1. Необходимо сначала собрать документы и сделать их ксерокопии.
  2. Могут потребоваться дополнительные документы, свидетельствующие о надлежащем завершении сделки с продавцом квартиры, банковским учреждением и так далее.
  3. После получения положительного ответа, можно сообщить специалисту ИФНС, каким способ планируется получение средств по возврату.
  4. Если необходимо, чтобы эти деньги выплачивал работодатель, тогда следует получить некоторые бумаги для предоставления по месту работы.
  5. При получении денег в ИФНС, необходимо специалисту ИФНС предоставить данные банковского счёта, на который будут зачисляться возвращённые проценты.

Расчёт вычета

Максимальная сумма, с которой заёмщик может вернуть проценты, составляет 2 миллиона рублей. То есть, если квартира будет стоимостью в эту сумму, тогда налогоплательщику будет возвращено 260 тысяч рублей (13%).

Если уплаченная сумма подоходного налога низкая из-за маленькой заработной платы, тогда гражданину будет выплачена только определённая часть этой суммы.

Видео: Возвращаем проценты по ипотеке

Видео: Самостоятельно заполняем декларацию 3 НДФЛ для вычета по ипотеке

Итоги статьи:

1. Процедура возврата уплаченных процентов по ипотеке очень простая, но заёмщик должен помнить обо всех важных нюансах, которые могут появиться в процессе оформления документов.

2. Главное, чтобы у заёмщика не было никакой задолженности, а также необходимо своевременно подавать пакет бумаг в ИФНС.

3. Получить вычеты можно двумя способами, и заёмщик выбирает самый удобный для себя.

4. Налоговые органы выдвигают важные требования к налогоплательщикам, поэтому всем, кому необходимо получить вычеты, должны это учитывать.

5. В Кодексе РФ прописаны лица, имеющие право на получение вычета и лица, которым будет отказано в данном праве.

Читайте также:

109 Comments

Я в декретом отпуске, когда могу вернуть налог по ипотеке?

когда выйдете на работу=))

. В 2014 году в браке была оформлена ипотека на мужа и собственником является только он. Но он сейчас получает возврат процентов с квартиры. Могу ли получить я на себя проценты с ипотеки? С 2016 я в декрете. Удержанная сумма налога с зарплаты в 2014 году 20 тысяч. А проценты с ипотеки в этом же году всего 10 тыс. Можно ли получить за 2014 год сумму в 20 тысяч или строго сколько заплатил процентов? То есть за два года, которые я работала получить за три года проплаченной ипотеки?

Если за приобретение квартиры в ипотеку стоимостью 4 млн руб. мне в общей сложности возвратят от 2 млн руб. 260 тыс. руб., а за уплаченные проценты возвратят от 3 млн руб. 390 тыс. руб., означает ли это, что мне возвратят в общей сумме 650 тыс. руб.? Как на практике производят эти расчеты? К примеру за 2015 год работодатель за меня уплатил ндфл в размере 50 тыс. руб., а процентов за ипотеку в 2015 г. я заплатил в банк в сумме 400 тыс. руб. Какая сумма мне полагается к возврату и какой порядок и очередь возврата именно в 2016 году за 2015 год?

Вернут 50 тыс.руб., а оставшаяся сумма переходит на следующий год.

Здравствуйте. купили квартиру в феврале 2016 года. За какой период могу подать документы на возврат налога и когда?

стоимость квартиры 1687587

из низ кредитные 1093000

проценты за весь период составят 1754440.49

кухонная мебель и техника считаются вложением в покупку квартиры или только сторйматериалы и оплата работы ремонтников?

за 2016 год за сумму покупки+ уплаченные по факту за этот период проценты, т.е. 13% от 1687587 = 219386,31 + 13% по уплаченным процентам, ну конечно если с вас за 2016г. удержали столько подоходного налога=)), если нет, то остаток перейдет на следующий год

Я уже воспользовался правом имущественного вычета за покупку квартиры в 2008 году в полном объёме. Тогда это было 13% от суммы не более 1 млн. (квартира покупалась НЕ в ипотеку).

В декабре 2013 я купил вторую квартиру в ипотеку.

Могу ли я воспользоваться правом налогового вычета по уплате ипотечных процентов на эту квартиру?

Еще по теме:

  • Я купила дом как вернуть 13 от покупки Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли Что такое имущественный налоговый вычет? Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами […]
  • Как можно вернуть 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку Как оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку? Как получить налоговый вычет? Если вы хотите получить налоговый вычет, вам нужно детально ознакомиться как это сделать. В данной статье мы рассмотрим как просчитать сумму […]
  • Декларация 3 ндфл 2018 как заполнить вычеты Как заполнить налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ? Как заполнить вычеты в декларации 3-НДФЛ?Ответить на этот вопрос поможет наш материал, а также подборка материалов нашего сайта. Заполнение налоговых вычетов в 3-НДФЛ происходит по […]
  • Как заполнить 3 ндфл при покупке и продаже квартиры в одном году Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры Заполнение декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры— это построчное внесение исходных данных и определение суммы подлежащего возврату из бюджета подоходного налога. С какими нюансами […]
  • Как вернуть налог на квартиру в ипотеке Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку Одним из самых часто задаваемых вопросов является вопрос о том, на вычет в каком размере можно рассчитывать в случае покупки жилья в ипотеку. Поэтому в данной статье мы подробно […]
  • Имущественный налоговый вычет при покупке двух квартир Можно ли получить имущественный вычет при покупке квартиры второй раз? Содержание В январе 2014 года вступило в силу новое законодательство об имущественном налоговом вычете, которое важно для тех, кто получил квартиру и не воспользовался […]